상속세 면제 방법 BEST (2025)

상속세는 상속받은 재산이 많을수록 부담이 커지는 세금이죠. 특히 자녀 상속세 면제 금액이 정해져 있다 보니 합법적으로 상속세를 감면하는 방법을 찾는 것이 중요해요. 단순히 재산을 물려주는 것만으로는 최대 50%까지 세금을 내야 할 수도 있으니, 철저한 사전 준비가 필요합니다. 오늘은 상속세 면제 및 감면을 받을 수 있는 7가지 핵심 전략을 소개해 드릴게요. 기업 지분, 부동산, 해외 투자, 증여 등 다양한 방법이 있으니 본인의 상황에 맞는 방법을 찾아보세요!

 

 

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1. 가업승계 공제 – 최대 600억 원까지 상속세 면제!

 

가업을 운영하고 있는 분이라면 가업승계 공제 제도를 활용하면 큰 혜택을 받을 수 있어요. 가업승계 공제는 50억 원 이상 기업 지분을 보유한 경우, 최대 600억 원까지 상속세 면제가 가능한 제도예요. 다만, 이 제도를 활용하려면 몇 가지 조건을 충족해야 해요.

 

✔ 업력이 10년 이상인 기업이어야 하고

✔ 가업을 승계한 후 7년간 경영 유지해야 해요.

✔ 상속인(자녀)이 10년 이상 근무했거나, 대표로 취임해야 공제가 가능해요.

 

이 방법을 활용하면 가업을 안정적으로 이어가면서도 상속세 부담을 최소화할 수 있는 큰 장점이 있어요. 특히, 자녀에게 기업을 물려주려는 분들에게 꼭 필요한 전략이랍니다.

 

 

 

2. 가족법인 설립 – 부동산 법인화로 세금 부담 줄이기

부동산을 10억 원 이상 보유하고 있다면, 법인을 설립하여 상속하는 방법을 고려해 볼 수 있어요. 부동산을 개인 명의로 보유하면 상속세뿐만 아니라 종합부동산세, 양도소득세 부담이 크지만, 법인으로 소유하면 법인세 적용으로 절세 효과를 볼 수 있어요. 가족법인을 설립하면 어떤 혜택이 있을까요?

 

✔ 양도세, 종부세 절감 – 법인이 부동산을 소유하면 종부세 부담이 낮아짐

✔ 배당소득세 관리 가능 – 개인 소득세 부담보다 법인세가 낮은 경우 절세 효과

✔ 상속세 절감 가능 – 법인 지분을 가족에게 미리 나눠주면 세금 부담 완화

다만, 법인을 설립한다고 해서 무조건 세금이 줄어드는 것은 아니므로 개인별 자산 규모에 따라 신중하게 설계하는 것이 중요해요.

 

 

 

 

3. 투자이민 – 해외 시민권 취득으로 상속세 부담 줄이기

30억 원 이상의 자산을 보유하고 있다면, 해외 투자이민을 통해 상속세 부담을 줄일 수 있어요. 해외 시민권을 취득하면 거주지가 변경되면서 국내 상속세 적용을 피할 수 있는 경우가 있기 때문이에요.

 

투자이민을 고려할 때 체크할 사항

✔ 상속세가 낮은 국가 선택 – 싱가포르, 홍콩, 두바이 등은 상속세 부담이 적음

✔ 거주 기간 요건 충족 – 일부 국가는 일정 기간 거주해야 세금 혜택이 있음

✔ 이민 후에도 한국 내 재산 관리 방법 고려

다만, 해외 시민권을 취득한다고 무조건 상속세를 피할 수 있는 것은 아니므로, 전문가 상담을 통해 신중하게 접근하는 것이 필요해요.

 

 

 

 

4. 주식 증여 – 할증평가 피하는 효과적인 방법

주식을 많이 보유하고 있다면 사전에 증여하는 것이 상속세를 줄이는 데 큰 도움이 될 수 있어요. 주식 상속 시 50% 이상의 지분을 보유하면 할증평가가 적용돼 세금이 더욱 커질 수 있는데, 이를 피하려면 미리 증여하여 지분을 나눠주는 것이 효과적이에요.

 

✔ 주식을 미리 증여하면?

✅ 할증평가를 피할 수 있음 – 지분율이 낮아지면서 추가 세금 부담 감소

✅ 주가 상승에 따른 세금 부담 줄이기 – 미래에 주가가 오르면 상속세도 커지므로 사전 증여가 유리

자녀에게 미리 지분을 나누면서 경영권 승계도 가능 하지만 증여세가 발생할 수 있으므로 증여 타이밍과 한도를 고려하여 진행하는 것이 중요합니다.

 

 

 

 

5. 해외 부동산 증여 – 해외 증여세율 적용 가능

20억 원 이상의 해외 부동산을 보유하고 있다면, 국내보다 증여세율이 낮은 국가를 활용하여 세금을 절감할 수 있어요. 해외 부동산은 국가마다 세율과 과세 기준이 다르기 때문에 이를 잘 활용하면 합법적으로 절세할 수 있어요.

 

✔ 해외 증여세율이 낮은 국가를 선택

✔ 미리 증여하면 상속세보다 세율이 낮아짐

✔ 거주지에 따라 과세 기준이 달라질 수 있으므로 사전 확인 필수

단, 해외 부동산을 증여할 경우, 국내 세법과 해당 국가 세법을 모두 고려해야 하므로 전문가와 상담하는 것이 안전해요.

 

 

 

 

6. 사전 증여 – 상속세를 줄이는 필수 전략

 

50억 원 이상의 자산을 보유하고 있다면, 미리 증여하는 것이 가장 효과적인 절세 전략이에요. 상속세는 최대 50%까지 부과될 수 있지만, 사전 증여를 하면 증여세율이 상대적으로 낮아져 세금 부담이 줄어들어요.

 

✔ 미리 증여하면 세율이 낮아짐

✔ 증여 후 10년이 지나면 상속재산에서 제외 가능

✔ 자녀가 상속세를 부담하는 것보다 미리 증여하면 더 유리

다만, 증여 후 10년 이내에 사망하면 상속재산으로 간주될 수 있으므로 타이밍을 잘 조절하는 것이 중요해요.

 

 

 

 

7. 명의신탁 – 세금 회피 리스크 주의!

100억 원 이상의 자산을 보유하고 있는 경우, 명의를 신탁하여 세금을 줄이는 방법도 고려할 수 있어요. 명의신탁은 재산을 가족이나 신뢰할 수 있는 제3자 명의로 분산하여 종부세, 양도세 부담을 줄이는 방법이지만, 위법 소지가 있어 신중하게 접근해야 해요.

 

✔ 명의를 분산하면 종부세·양도세 절감 가능

✔ 하지만 위법 리스크가 크므로 전문가 상담 필수

 

 

 

오늘은 상속세를 합법적으로 줄이는 7가지 방법을 소개해 드렸어요.

요약하자면,

✔ 가업승계 공제 – 최대 600억 원까지 상속세 면제

✔ 가족법인 설립 – 법인화로 부동산 세금 부담 줄이기

✔ 투자이민 – 해외 시민권으로 세금 부담 완화

✔ 주식 증여 – 할증평가 피하는 전략

✔ 해외 부동산 증여 – 낮은 증여세율 활용

✔ 사전 증여 – 상속세 대비 필수 전략

✔ 명의신탁 – 신중한 접근 필요

미리 준비하면 부담을 크게 줄일 수 있으니, 본인의 자산 규모에 맞는 전략을 세워보세요!